В Латвии в 1989—1992 го¬дах появилось 67 финансово-кредитных учреждений, мно¬гие из которых не располага¬ли ни достаточным собствен¬ным капиталом, ни квалифи¬цированными специалистами. К 1995 году количество бан¬ков сократилось до 45, а к сентябрю 1996 года — до 35. У боль¬шинства из прекративших свое существование банков были ото¬званы лицензии, ряд из них объявлен неплатежеспособными. В 1995 году из 45 банков лишь 16 имели лицензии на прием депозитов, к 1996 году число таких банков сократилось до 11. Приведенная ди¬намика свидетельствует о том, что 1993—1996 годы стали для бан-ковского сектора тяжелым периодом. Наиболее громким и болезненным стало банкротство круп-нейшего латвийского банка Балтия (с ежегодным оборотом в 5 млн долларов), в котором были сосредоточены 40 % вкладов на¬селения и каждый пятый житель Латвии имел вклады. Банк Бал¬тия привлекал депозиты под проценты значительно выше рыноч¬ных, а также предоставил в свое время российскому банку Инте-рэк 150 млн руб. в обмен на низкопроцентные российские гособ¬лигации со сроком погашения в 2008 году, что и послужило од¬ной из главных причин банкротства. Примечательно, что самих облигаций никто не видел, так как по соглашению они должны были храниться до погашения в российском банке. Серьезность последствий банкротства банка Балтия подтверждает тот факт, что совокупные убытки банка превосходили налоговые поступле¬ния в бюджет Латвии за год. Всего к началу 1996 году свою деятельность прекратили бан¬ки, на долю которых приходилось 40 % всех банковских активов и 41 % банковских вкладов, что позволяет дать оценку этому про¬цессу — “тяжелый кризис”. Причины кризиса простирались от рис¬кового финансирования торговых операций и неудачных спекуля¬ций с национальной валютой до противозаконных действий. Не оправдала себя политика латвийского центрального банка, рас¬сматривавшего конкуренцию как наиболее эффективное средство надзора за коммерческими банками. Слабый надзор усугублялся несовершенством систем банковской отчетности и налогообложе¬ ния, отсутствием необходимой правовой базы, коррупцией и не¬хваткой квалифицированных управленческих кадров. Правительство Латвии не смогло остаться в стороне при реше-нии вопроса о возмещении ущерба от банкротства банков. Взяв на себя руководство банком Балтия, оно выплачивало индивидуаль¬ным вкладчикам компенсацию в размере до 200 латов, юридичес¬кие лица и акционеры банка компенсации не получили. Реакцией властей Латвии для предупреждения в дальнейшем подобных кризисов явилось введение новой жесткой системы бан¬ковского регулирования. Ее, действительно, нельзя назвать либе¬ральной. Латвийские банки должны резервировать в Банке Латвии средства, эквивалентные 8 % среднего объема их депозитов, иметь уставный капитал по меньшей мере в 2 млн лат (3,9 млн долл.), сохранять отношение акционерного капитала к совокупным акти¬вам на уровне 10% — на 2 процентных пункта выше установлен¬ной Базельским комитетом цифры и избегать дисбаланса в креди-товании и владении акциями. Банк Латвии проводит регулярные инспекционные проверки банков, а также обязал их проходить аудиторские проверки признанными независимыми компаниями. Кроме того, банкам запрещено предоставление кредитов инсай-дерам на общую сумму свыше 15 % от собственного капитала и кредитов на особых условиях. Размер открытых валютных позиций ограничен 40 % от собственного капитала. Установлен размер ком¬пенсации частным вкладчикам в пределах до 500 латов. Много¬кратно повышен минимальный размер собственного капитала бан¬ков до 3 млн латов (5,6 млн долларов). Процесс совершенствования регулирования банковской сис-темы сопровождался ее концентрацией. Крупнейшим банком стра¬ны является Парекс Банк с активами, по данным на 1997 год, в размере 173 млн лат, за ним следует Латвияс Унибанк (158 млн лат) и Ригас Коммерцбанк (106 млн лат). Несмотря на пережитое потрясение, банковская система Лат-вии имеет позитивную тенденцию развития: только в 1996 году активы латвийских банков выросли на 36 %, их акционерный ка¬питал — на 42 %, общий объем предоставленных кредитов — на 16 %, привлеченных вкладов — на 31 %. Достаточно высокий уровень оказания финансовых услуг в стра¬не еще больше возрастет благодаря подключению все большего числа банков к системе СВИФТ и другим электронным платеж¬ным системам. Наряду с этим в Латвии действуют либеральные банковские законы: латыши и иностранцы могут иметь счета в любой валюте, отсутствуют ограничения по операциям с валю- той, имеется возможность открытия закодированных счетов, мо¬гут осуществляться услуги, свойственные банкам оффшорных зон. Всё это создаёт условия для привлечения внимания к Латвии ино¬странных бизнесменов. В Риге уже действуют филиал французско¬го Сосьете Женераль и представительство германского Дрезднер Банка. Выгодное географическое положение, наличие трех пор¬тов, хорошей коммуникационной сети и многочисленное русско¬язычное население обуславливает значительный приток свобод¬ных средств из республик бывшего СССР. По данным Латвийской ассоциации коммерческих банков, 24% совокупного капитала банковского сектора в размере 2,2 млрд долларов принадлежит иностранцам, по большей части с Востока. По другим источникам, этот показатель колеблется от 40 до 50 %. Десятки миллионов долларов ежемесячно проходят через латвий¬ские банки по пути на Запад. Оборотной стороной высокодоход¬ного бизнеса стали контрабанда и отмывание грязных денег, так как законов по борьбе с последним пока не существует. Однако рано или поздно Латвии придется ужесточить банковское законо¬дательство, если она хочет войти в Европейский союз. Итак, банковская система в Латвии пережила кризис позже, чем в Эстонии, он был намного более жестоким и длительным. Его причинами стали: слабые банковское законодательство и над¬зор, рискованные кредитные вложения латвийских банков, от¬сутствие эффективной системы защиты национальной валюты от спекуляций и многое другое. Введение после кризиса жесткой си¬стемы банковского регулирования быстро дало положительные ре-зультаты. Этому способствовало: выгодное экономическое поло¬жение страны, развитая инфраструктура для торговли, либераль¬ное банковское законодательство в отношении широких прав кли-. ентов банков и высокий уровень банковской тайны.